Tax planning adalah strategi penting pada manajemen keuangan perusahaan untuk bisa mencapai efisiensi serta kepatuhan terhadap peraturan perpajakan. Hal tersebut karena perusahaan bisa memenuhi kewajiban perpajakan juga mengoptimalkan efisiensi pajak. Oleh karena itu, butuh jasa konsultan pajak Klaten untuk mendampingi.

Artikel kali ini akan membahas mengenai strategi tax planning secara legal dan relevan untuk UMKM yang ada di Indonesia dan peranan konsultan pajak di dalamnya.

Apa yang Dimaksud Dengan Tax Planning?

Tax planning merupakan proses menganalisis keuangan atau situasi keuangan perusahaan untuk memastikan jika semua elemen bekerja secara efisien untuk mengurangi kewajiban pajak. Perencanaan keuangan ini dilakukan secara legal bukan upaya untuk menghindari kewajiban pajak, namun bentuk pemanfaatan aturan perpajakan secara sah dan bertanggung jawab.

Legalitas Tax Planning

Perencanaan pajak yang dilakukan secara legal berarti tidak melanggar peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia. Lain dari tax avoidance atau penghindaran pajak dimana cenderung menyalahkan celah hukum. Hal ini juga sangat berbeda dari tax evasion atau penggelapan pajak yang merupakan sebuah tindakan kriminal.

Perbedaan Legal dan Ilegal Dalam Perencanaan Pajak

Ketika membahas tentang tax avoidance, legal tax planning dan tax evasion, sangat penting untuk paham jika ketiganya mempunyai perbedaan mendasar. Apa saja?

• Legal Tax Planning: Hal ini dilakukan dengan cara memanfaatkan ketentuan perpajakan secara sah, misalnya insentif, tarif khusus atau pemeliharaan metode pelaporan tertentu.
• Tax Avoidance: Merupakan penghindaran pajak yang masih ada di dalam zona abu-abu dan berusaha untuk mengeksploitasi celah hukum secara agresif.
• Tax Evasion: Bisa dibilang penggelapan pajak yang melanggar hukum, misalnya menyembunyikan pendapatan atau memalsukan dokumen dan hal ini merupakan tindakan pidana.

Mengapa UMKM Perlu Melakukan Tax Planning?

Ada banyak UMKM yang belum memanfaatkan perencanaan pajak secara maksimal, alasannya karena keterbatasan sumber daya atau kurang pemahaman. Padahal, menggunakan strategi secara tepat nantinya perusahaan bisa mendapatkan beberapa keuntungan, berikut di antaranya:

• Mengurangi beban pajak secara legal dan sah.
• Menjaga arus kas agar bisa tetap sehat.
• Langkah ini bertujuan untuk mencegah adanya sanksi karena keterlambatan atau kesalahan dalam proses pelaporan pajak.
• Meningkatkan efisiensi pengelolaan keuangan.

Strategi Tax Planning Secara Legal Untuk UMKM

Ketika Anda ingin optimal dalam melakukan tax planning, tentunya ada beberapa strategi yang harus diperhatikan. Apa saja?

Memahami Jenis dan Kewajiban Pajak

Untuk langkah awal yang perlu dilakukan adalah mengenali beberapa jenis pajak yang berlaku untuk UMKM. Berikut, di antaranya:

• Pajak Penghasilan misalnya PPh Final UMKM yang diatur dalam PP 55 Tahun 2022.
• Pajak Pertambahan Nilai, jika omzet sudah melebihi batas Pengusaha Kena Pajak.
• Pajak Daerah, misalnya pajak reklame, pajak restoran dan yang lainnya.

Dengan memahami berbagai jenis pajak tersebut, perusahaan dapat menyusun rencana pembayaran dan juga pelaporan secara tepat waktu.

Memilih Skema Pajak yang Tepat

UMKM dapat memanfaatkan PPh Final 0,5% dari omset bruto sesuai PP No. 55 Tahun 2022, hal ini sangat menguntungkan karena berikut ini:

• Sederhana serta lebih mudah diterapkan.
• Tidak membutuhkan perhitungan laba rugi.
• Berlaku untuk omset maksimal Rp 4,8 miliar per tahunnya.

Namun, jika memang laba usaha tinggi, perusahaan dapat mempertimbangkan penggunaan skema PPh Badan Reguler dengan tarif sebesar 22% dan bisa turun menjadi 19% untuk perusahaan dengan penghasilan bruto tertentu.

Menyusun dan Mencatat Biaya Usaha Secara Teliti

Salah satu elemen yang penting di dalam tax planning tentunya pencatatan biaya. Pastikan semua pengeluaran usaha bisa terdokumentasi secara baik. Apa alasannya?

• Biaya usaha yang tercatat dapat mengurangi penghasilan kena pajak.
• Bukti transaksi seperti nota, invoice, faktur wajib disimpan karena digunakan sebagai dokumentasi yang sah.
• Menggunakan software akuntansi atau spreadsheet untuk memudahkan pencatatan.

Memanfaatkan Insentif dan Fasilitas Pajak

Pemerintah Indonesia memberikan banyak insentif pajak guna mendukung pertumbuhan UMKM, seperti apa contohnya?

• Pembebasan PPh final selama pandemic, bisa dibilang program ini sudah berakhir, namun bisa saja muncul lagi pada masa depan.
• Fasilitas pengurangan tarif untuk perusahaan yang memiliki laba tertentu.
• Super deduction tax, ditujukan untuk perusahaan yang melakukan pelatihan kerja atau riset.

UMKM ini perlu untuk aktif mencari informasi dari situs resmi Direktorat Jenderal Pajak atau berkonsultasi dengan jasa konsultan pajak Klaten terpercaya, untuk daerah Klaten maupun sekitarnya.

Apakah Pembukuan Dalam Tax Planning Penting?

Pembukuan secara rapi merupakan fondasi dan hal utama yang perlu diperhatikan dalam membuat tax planning secara sukses. Dengan pembukan yang baik, tentu saja perusahaan bisa melakukan beberapa hal berikut ini:

• Menentukan laba dan rugi secara akurat.
• Menyusun laporan keuangan untuk berbagai kebutuhan perpajakan dan juga pinjaman usaha.
• Menyajikan data yang dibutuhkan ketika audit oleh pihak otoritas pajak.

Menggunakan prinsip transparansi dan juga akuntabilitas menjadi solusi yang cukup tepat, karena akan mendukung bisnis secara berkelanjutan.

Melakukan Konsultasi Dengan Jasa Konsultan Pajak

Tidak semua UMKM mempunyai tenaga ahli di bidang pajak, sehingga melakukan kerja sama dengan jasa konsultan pajak dapat menjadi pilihan yang tepat dan bijak. Terlebih lagi untuk beberapa hal berikut ini:

• Menentukan strategi tax planning sesuai dengan profil usaha Anda.
• Menghindari kesalahan dalam melakukan pelaporan.
• Memanfaatkan insentif pajak yang berlaku.

Namun, Anda juga harus memastikan untuk memilih konsultan pajak yang memiliki sertifikat resmi dan juga berizin. Tujuannya adalah agar terhindar dari praktek yang tidak etis.

Jasa Konsultan Pajak Klaten Profesional

Bingung mencari jasa konsultan pajak? Tidak perlu khawatir, Mastax Academy bisa menjadi solusi cerdas untuk mengelola keuangan dan perpajakan Anda.

Ada berbagai layanan utama yang ditawarkan, misalnya ALIT atau All Inclusive Tax berupa platform digital untuk menghitung, menyusun serta melaporkan pajak secara otomatis.

Kemudian ada juga pembuatan laporan keuangan, perencanaan pajak beserta strateginya, pendampingan pengisian SPT, pendampingan pemeriksaan, restitusi PPN dan PPh, pendampingan sengketa perpajakan sampai dengan program pelatihan perpajakan MASTAX Class.

Mastax juga mempunyai beberapa keunggulan seperti harga yang terjangkau, pendekatan edukatif, profesional, didukung tim profesional dan sertifikasi resmi.

Jadi, untuk Anda yang ingin bekerjasama dengan Mastax Academy bisa langsung menghubungi kontaknya di 082221283460 sekarang juga!

Tax planning tidak hanya untuk perusahaan besar saja. UMKM yang menerapkan strategi pajak dengan legal dan efisien tentunya akan mempunyai keunggulan kompetitif dalam hal keuangan dan juga pertumbuhan usaha. Oleh karena itu, Anda perlu memahami jenis pajak mencatat keuangan secara baik dan lainnya. Selain itu bisa juga memanfaatkan jasa konsultan pajak Klaten agar lebih optimal.